안녕하세요. 오늘은 본인이 금융소득 종합과세 대상인지 확인하는 시간을 가져보겠습니다. 저도 얼마전에 신한금융투자에서 세금 대신 신고해주겠다고 연락이 왔거든요. 자연스럽게 관심이 가게 되었습니다.
종합과세 뜻
우리나라 뿐만 아니라 모든 나라에서 소득에 대해 세금을 매기는데 이게 소득세이고요.
모든 소득 종류를 다 합산해서 한꺼번에 세금을 매기는게 종합과세입니다.
어떤 건 따로 세금을 매기는 경우도 있는데 그게 유리할 수도 있고, 합산하는게 유리할 수도 있어서 본인한테 유리한 쪽으로 선택하면 됩니다.
세법을 알아야 유리한 경우가 많기 때문에 세무사에게 위임하는 경우가 대부분이죠.
대상 확인 방법
증권사나 은행에서 종소세 신고 시기인 5월 전에 문자를 보내줍니다.
이자나 배당수익이 있는 경우에는 무조건 보내주게 되어있고요. 종합과세 대상자라고 하면 친절하게 알려주면서 대신해서 세금을 신고해주는 대행 서비스도 같이 운영합니다.
저도 이게 복잡할 줄 알았는데 해당 링크로 들어가서 로그인한 다음에 신청버튼만 누르니까 끝나더라고요.
그러면 증권사나 은행과 제휴를 맺은 세무사가 저를 대신해서 처리를 합니다.
4월 말쯤 되면 홈택스에 들어가서 금융소득에 대한 세금 내용을 볼 수 있는데요. 그 전까지는 아무런 정보를 국세청에 올린게 없으니까 볼 수 조차없습니다.
증권사나 은행과 제휴를 맺은 세무사가 세금 내용을 반영했는지 보려면 다음 순서대로 들어가시면 됩니다.
- 홈택스 로그인
- 왼쪽 상단 My 홈택스
- 기타 세무정보
- 금융소득조회(건강보험공단 통보자료)
정보가 다 취합되었으니까 이제 종소세 신고만 하면 끝나겠죠.
대상자 조건
1. 연간 금융소득 합계금액이 2,000만원 초과
- 이자소득 (예금, 적금, 부금, 예탁금, 우편대체 등)
- 배당소득 (국내법인, 외국법인)
- 상호저축은행 신용계 또는 신용부금 이익
- 국가 또는 지방자치단체 채권 및 증권 이자
- 내국법인 채권 및 증권 이자
- 기타 금융소득
2. 연간 금융소득 합계액이 2,000만원 이하
- 원천징수되지 않은 금융소득 (예: 국외 원천 이자소득, 배당소득)
- 출자공동사업자의 배당소득 (금액 제한 없음)
3. 예외 사항
- 세액공제 대상 소득:
- 주택담보대출 이자
- 학자금대출 이자
- 신용카드 현금화 이자
- 소득공제 대상 금융소득
- 비과세 소득:
- 국민연금 연금
- 건강보험 보험료
- 고용보험 보험료
과세표준에 따른 세율
| 과세표준 구간 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,400만원 이하 | 6% | - |
| 1,400만원 초과 5,000만 이하 | 15% | 126만 원 |
| 5,000만원 초과 8,800만 이하 | 24% | 576만 원 |
| 8,800만원 초과 1억 5,000만 이하 | 35% | 1,544만 원 |
| 1억 5,000만원 초과 3억원 이하 | 38% | 1,994만 원 |
| 3억원 초과 5억원 이하 | 40% | 2,594만 원 |
| 5억원 초과 10억 원 이하 | 42% | 3,594만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 |
누진공제에 대해서 어려워하는 분들이 많은데요. 오히려 아주 쉬운 개념입니다.
예를 들어서 본인이 신고해야되는 금액이 4,000만원이라고 해보죠. 여기에 15% 곱하고 126만원 빼면 본인이 실제로 내야할 세금이 나오는 겁니다.
누진공제를 왜 하느냐? 소득이 올라가면 갈수록 세율이 늘어나는 방식인데, 1,400만원까지는 6%를 적용하고 그 초과분은 15%를 적용해야되기 때문입니다.
다른 구간끼리 적용되는 세율이 다르다보니까 계산하기 복잡하잖아요. 그래서 누진공제라고 해서 이걸 빼면 한방에 계산하기 쉽도록 만들어놓은 겁니다.
이게 단순한 산수라서 특별할 것도 없네요.
종합과세가 원천징수세액보다 작은 경우
금융소득을 원천징수한다는 말은 15.4%를 미리 빼간다는 얘기거든요. 근데 종합과세한게 원천징수보다 낮은 경우가 있습니다. 금융소득으로만 생계를 유지하는 분들이 여기에 해당되거든요.
이럴 때는 다음 2가지 중에 제일 큰 금액을 세금으로 내야됩니다.
- A=(종합소득과세표준-2천만원)x세율+(2천만원x14%)
- B=(종합소득과세표준-금융소득금액)x세율+(금융소득x14%)
지금까지 금융소득 종합과세 대상 확인 방법 2024년 기준 대해서 알아보았습니다.
연말정산 최대 124만원 환급받는 방법
연말정산 연금저축 공제한도 2023 개정안
본 포스팅은 2023년에 개편된 연말정산 연금저축 공제한도에 대해서 소개한다. 실제로 상품에 가입했을 때 본인의 조건에 따라서 얼마나 세금을 감면받을 수 있는 예시를 통해서 확인해 볼 것이
kor4u.tistory.com
인플레이션 시대의 투자 방법
인플레이션 시대의 투자 방법
뉴스에서 말하길 미국발 인플레이션이 오고 있다는 얘기를 자주 합니다. 경제활동을 하게 되면서 내 돈을 지켜야 하는 입장이 되었고, 인플레이션이 다가오면 더 나은 투자방법을 찾는 것이 수
kor4u.tistory.com
ISA 계좌로 세금 절약하면서 주식 투자하는 방법
ISA란 (ft. 세금을 줄여보자)
돈을 불리고 싶은 사람들에게 굉장한 희소식이 있었는데 바로 ISA라는 만능통장이 출시되었다는 얘기였습니다. 이 통장 하나로 예금, 주식투자 모든 것을 할 수 있다는 장점이 있고, 더 좋은 것
kor4u.tistory.com
금리 인상기에 달러 투자하는 방법
달러 예금 방법 (ft.1분 투자하기)
주변 사람들은 적재적소에 투자를 잘해서 수익을 얻는 것 같은데 나는 왜 한 발짝 느리게 움직이는지 의문이 들게 됩니다. 달러 예금에 투자하는 방법을 아느냐 모르냐처럼 투자하는 방법에 대
kor4u.tistory.com
